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特別周期の説明
特別周期の登録説明
| 原価センタに集計された金額を元に（センダ）他のコストセンタに（レシーバ）付替配賦処理を行います。 処理内容としては､通常の周期実行と同じ考えですが､この特別周期では､センタレシーバの関係が違う会社事業領域でも可能です。 又､予算金額での付替配賦や、さらに実績按分もできます。 この特別周期を実行するには､「特別周期マスタ」と「特別周期仕訳」マスタの設定が必要になります。 この２つの設定をもとに、「特別周期実行マスタ」で付替配賦処理を実行します。 |
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| １. | 特別周期マスタの登録・・・・・・・ | センダとレシーバの関係を定義する。 |
| ２. | 特別周期仕訳マスタの登録・・・ | 特別周期を使用して仕訳を起票するか定義する。 |
| ３. | 特別周期実行マスタの登録・・・ | 特別周期マスタと特別周期仕訳マスタを組み合わせて、周期を実行する。 |
| 下記に、例題を元に特別周期の説明を行います。 |
| 上記の実績を特別周期を使用して､付替配賦処理を行います。 |
| ・ | センダ原価センタＳ－０１の実績をレシーバ原価センタＲ－０１とレシーバ原価センタＲ－０２に実績按分して、 付替配賦処理を行います。 |
１. 特別周期マスタの登録
| 各項目の入力例 |
| ① | センダ情報－原価センタ | センダの原価センタ“Ｓ－０１”をセット |
| ② | センダ情報－実績予算値区分 | “1”実績値をセット |
| ③ | レシーバ按分値－原価要素 | 原価要素グループに“ＧＲＰ－ＹＯＳＯ”をセット もしくは原価要素の範囲として“350000”～“359999”等をセット |
| ④ | レシーバ按分値－按分値区分 | “1”実績値をセット |
| ⑤ | レシーバ情報－１行目の原価センタ | レシーバの原価センタ“Ｒ－０１”をセット |
| ⑥ | レシーバ情報－２行目の原価センタ | レシーバの原価センタ“Ｒ－０２”をセット |
| 各項目説明 |
| ① | センダ情報－原価センタ、指図書 | センダのコストセンタを１つセットする。 |
| ② | センダ情報－実績予算値区分 | 付替配賦する金額をセットする。 センダの金額が実績ならば“1”実績値をセット センダの金額が予算ならば“2”計画値をセット |
| ③ | レシーバ按分値－原価要素 | レシーバ按分値－按分値区分が“1”実勢基地の場合の実績範囲 按分原価要素グループに“ＧＲＰ－ＹＯＳＯ”をセット もしくは原価要素の範囲として､“350000”～“359999”等をセット |
| ④ | レシーバ按分値－按分値区分 | “0”入力値か“1”実績値をセット |
| ⑤ | レシーバ情報－原価センタ、指図書 | レシーバのコストセンタを１つセットする。 レシーバが複数ある場合は､行の追加で登録する。 |
２. 特別周期仕訳マスタの登録
| 各項目の入力例 |
| ① | 仕訳元情報： センダ金額情報－原価要素 |
原価要素グループに“ＧＲＰ０－ＹＯＳＯ”をセット もしくは原価要素の範囲として、“350000”～“359999”等をセット |
| ② | 貸方：仕訳情報 | “1”センダ情報 |
| ③ | 貸方：勘定 | “351950”生産原価－部門振替 |
| ④ | 貸方：税区分 | “A0”非課税仕入等をセット |
| ⑤ | 借方：仕訳情報 | “2”レシーバ情報 |
| ⑥ | 借方：勘定 | “351900”生産原価－雑収入 |
| ⑦ | 借方：税区分 | “A0”非課税仕入等をセット |
| 各項目説明 |
| ① | 仕訳元情報： センダ金額情報－原価要素 |
センダの付替配賦する金額を原価要素別に設定 通常は発生金額全てなので､ＧＲＰ－ＹＯＳＯとなる 但し一部予算を付替配賦する場合は､原価要素を設定してコントロールする。 |
| ② | 貸方：仕訳情報 | 原価の仕訳を起票するときに付けるコストセンタが､ センダのコストセンタなら“１”センダ情報 レシーバのコストセンタなら“２”レシーバ情報 |
| ③ | 貸方：勘定 | 原価要素をある勘定で集計して､コストを振る場合､勘定を指定する。 又､発生の原価要素別に振る場合は､“＊”を設定 |
| ④ | 貸方：税区分 | 勘定コードが消費税区分を入力する勘定なら入力 |
| ⑤ | 借方：仕訳情報 | 貸方と同様 |
| ⑥ | 借方：勘定 | 貸方と同様 |
| ⑦ | 借方：税区分 | 貸方と同様 |
３. 特別周期実行マスタの登録
| 各項目の入力例 |
| ① | 特別周期実行ＮＯ. | 会社もしくは事業領域＋任意 |
| ② | 処理年度 | “2000” |
| ③ | 処理月（転記日付） | “2000.08.31” |
| ④ | 対象年月開始 | “2000.4” |
| ⑤ | 対象年月終了 | “2000.9” |
| ⑥ | 決算処理 | 期中は、スペース |
| 行追加 |
| ① | 特別周期マスタＮＯ. | 特別周期マスタＮＯを入力 |
| ② | 特別周期仕訳ＮＯ. | 特別周期仕訳ＮＯを入力 |
| 各項目説明 |
| ① | 特別周期実行ＮＯ. | 会社もしくは事業領域＋任意 |
| ② | 処理年度 | 処理年度 |
| ③ | 処理月（転記日付） | この処理を実行するとＦＩの一般転記の伝票が作成される。その伝票の転記日付 |
| ④ | 対象年月開始 | センダの発生金額の取得期間開始 |
| ⑤ | 対象年月終了 | センダの発生金額の取得期間終了 |
| ⑥ | 決算処理 | 期中は、スペース 期末時に“K”を入力すると､期中に予算金額で起票した伝票を削除します。 ＊期末時には必ず“K”にして､予算金額での起票を削除して実績に置き換える |
| ① | 特別周期マスタＮＯ. | 組み合わせを入力 |
| ② | 特別周期仕訳ＮＯ. | 組み合わせを入力 |
| 上記の特別周期実行マスタを処理すると |
追加説明：特別周期実行マスタの按分方法について
| ①原価要素別品目別按分を選択した場合： | 原価要素別品目別に集計されて仕訳がされます。 （現行使用していた按分方法） |
| ②原価要素別按分を選択した場合： | 原価要素別に集約されて仕訳されます。 （新規に追加した按分方法） |
